未分配利润太多纳税筹划-未分配利润怎么消化掉

本文目录一览：

• 1、公司要注销了利润很高怎么办
• 2、未分配利润过大的税务风险
• 3、公司账面上的未分配利润越来越多,要怎么处理?
• 4、企业未分配利润怎么处理不交税
• 5、如何减少未分配利润税收筹划?

公司要注销了利润很高怎么办

原因如下：未分配利润如是税前利润，需要交纳所得税后才能作再投资。股东退股，如果股东是自然人，需要交纳个人所得税，建议向市地税局咨询。如果股东是法人。需要交纳企业所得税，按照退股金额作投资收益。

法律分析：公司注销，不仅要看未分配利润，还要看有无债务\\有无欠税等.如果确实没有，利润分配给个人需缴纳个人所得税。法律依据：《中华人民共和国公司法》第三条 公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权。

法律分析：这个要看你是不是想交税，如果账面上是盈利注销的是后正常交税就行，如果是不想交税就找会计把账弄平。法律依据：《中华人民共和国公司法》 第一百八十九条 依法成立清算组。

企业在注销的时候，未分配利润过高，就需要把未分红的利润进行分红处理。 而在分红的时候，如果是个人股东，分红的企业就需要为股东申报个税。如果不按规纳税，一旦被查，股东不仅需要补税，还需要缴纳滞纳金。

公司注销时，如果仍有未分配利润余额，因为未分配利润属于企业税后利润，不属于个人所得，需要重新分配给各股东时，应当有红利所得，交纳个人所得税。

未分配利润过大的税务风险

1、该情况具体解释如下：企业已经如实缴纳了企业所得税，不存在企业所得税的风险。企业尚未向自然人股东分红，也不存在分红个税的风险。

2、法律主观：未分配利润是企业未作分配的利润。它在以后年度可继续进行分配，在未进行分配之前，属于所有者权益的组成部分。

3、公司未分配利润太大，具体处理方法如下：分红。居民企业之间的股息、红利等，只要是符合条件的权益性投资收入，都是免缴企业所得税的。因此，账面上的未分配利润如果作为分红分配给企业股东，是可行的。

4、留存！既然是做为风险准备金，主要就是为了防范未来利润不能做实而发生的风险，因此绝大部分要留在账上。 对基础权益进行保护 如果把股权权益看作一个球，那未分配利润就是这个球的外罩。

公司账面上的未分配利润越来越多,要怎么处理?

账面未分配利润如果是真实的，那就依法交税后进行分配，很多企业多半是账务处理有问题。

股票回购： 公司可以利用一部分未分配利润回购自己的股票。通过股票回购，公司可以提高每股盈余，同时减少流通股份，对股东有一定的回报作用。

未分配利润可按以下顺序进行分配：弥补以前年度亏损；提取法定盈余公积金；提取任意盈余公积金；分配优先股股利；分配普通股股利。剩下年终未分配利润。

可以提取法定公积金和盈余公积金；可以分配股利；可以转增股本。在前期虚增利润的同时，必然对资产负债表其他流动资产、负债科目做过相应调整，通过出具股东会决议，“分配股利”调减未分配利润，同时调整前期对应调整过的科目。

未分配利润大的处理办法：转增资本；分配股利。

企业未分配利润怎么处理不交税

未分配利润本身并不需要交税。不过，企业在经营过程中因销售商品、提供劳务等取得的收入和利润，需要缴纳相应的税款。

首先，企业可以将未分配利润转化为股息或分红等形式，以此来规避所得税的征收。其次，企业可以在未分配利润的利润留存部分增加固定资产的投资，以此来减少所得税的影响。

未分配利润可以通过股权评价转让实现不交税，因为个人股权转让应纳税所得额为股权转让所得减去财产原值及合理费用后的余额，实际指的是个人股东因股权转让而获得的利润金额。

未分配利润是已经交完税后所积累下来的，因此不需要再交税，具体如下：未分配利润是企业未作分配的利润。在以后年度可继续进行分配，在未进行分配之前，属于所有者权益的组成部分。

未分配利润如果是股权平价转让可以不交税。因为个人股权转让以转让股权的收入额减除财产原值和合理费用后的余额为应纳税所得额，实际上就是指个人股东因股权转让的获利金额，平价转让不存在获利的情况，可以不交个税。

如何减少未分配利润税收筹划?

1、首先，企业可以将未分配利润转化为股息或分红等形式，以此来规避所得税的征收。其次，企业可以在未分配利润的利润留存部分增加固定资产的投资，以此来减少所得税的影响。

2、增加留存盈余： 公司可以选择将未分配利润保留在企业内部，形成留存盈余。这样可以增加公司的资本实力，用于未来的扩张、投资或应对风险。股票回购： 公司可以利用一部分未分配利润回购自己的股票。

3、要分析未分配利润如何避税，首先要厘清未分配利润的界定是什么。

4、未分配利润如果是借方余额，可以一直挂帐。如果使贷方余额，可以进行利润分配。利润分配 （一）企业当年实现的税后净利润，应按国家规定的顺序进行分配。

5、企业昔时完成的利润总额在交完所得税后，其净利润可按如下次序来分配：弥补以前年度亏损；提取法定盈余公积；提取任意盈余公积金；分配优先股股利；分配普通股股利。末了剩下的便是年终未分配利润。