制约集团税务筹划的挑战与前景，制约集团税务筹划的挑战与前景有哪些

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于制约集团税务筹划的挑战与前景的问题，于是小编就整理了2个相关介绍制约集团税务筹划的挑战与前景的解答，让我们一起看看吧。

如何做好企业税收管理和筹划工作？

大多数民营企业的老板都认为自家企业需要税务筹划，所以一直以来税务筹划都是财务管理领域中非常火的一个词。但是民营企业的财务管理并不像国企央企那样地系统和规范，因为民营企业基本都是在市场中靠自身拼打厮杀、逐步壮大起来的，不同时期管理的侧重点也不一样，所以这也导致了大多数民营企业老板和财务对税务筹划的认知和应用偏差。

税务筹划：指在税法规定的范围内，对经营、投资、理财等活动事先进行筹划和安排。

概念的第一个重点是"在税法规定范围内"。

首先就给税收筹划这件事定了性，画了一个框，只允许在某个特定的法律范围之内。简而言之就是要合法，合法又包含了两个层面：

一是形式上的合法，比如说一些税收减免和优惠的流程手续符合税法要求和税务局规定；

二是实质上的合法，经济业务的本质与纳税义务的产生相符合，与税收立法目的相符合。

第二个重点是"事先进行筹划和安排"。

纳税额的产生基本都是根据某一个基数来确定的，这个基数来源于企业的某项经营数据。如果这个经营数据已经发生，那么基本上纳税额也能确定下来，这时候在基数已经发生的情况下再去做一些操作而导致纳税额下降，无法体现事先的概念，也谈不上税务筹划了。

而且，在某项经营数据的发生，又是基于企业经济业务的产生才造成的，所以对这些经济业务的筹划和安排才是税务筹划的关键。

利用区域性税收优惠政策，节税合理合法，且节税力度大

目前我国的一些地区都出台了一些税收优惠政策，来带动当地经济发展。将企业注册到有税收政策的低税区，不仅最节税而且合理合法。

案例分析：

一家以软件开发为主要业务的科技公司，500万高额无票成本无法解决，25%的企业所得税+20%的股息红利所得，企业所得税总税负500万*25%=125万，个税（500万-125万）*20%=75万，合计200万。

面对如此高的税负，通过注册在我市个人独资企业申请核定征收，500万与此企业发生业务关系，合规无票成本为建筑设计费、技术服务费、技术咨询费等，完税合规，综合税负5.08%，500万利润，总税负降至25万。

税点点平台：国内创新型互联网税务筹划服务平台，专注于提供国家税收优惠政策信息，以及确保税务筹划效果的落地执行和管理的平台。

最容易导致税务筹划失败的原因有哪些？

税收筹划失败通常有九大原因:

1、对税收、税法政策理解不透彻:

由于社会的进步，公司的发展，企业的核算也越来越复杂，有时候会计和税务是不同口径的纳税时间，这就会产生税会差异。进而增加了核算和理解的难度。

2、没有考虑避税过程中发生的隐性成本:

避税往往是一个体系化的工作，我们通常需要进行商业模式的构造，交易方式的设置等，这往往可能涉及到注册新的公司，涉及到筹措资金等所需要的隐性成本。

3、业务发生以后才考虑税务筹划

所有的避税业务都是在发生之前筹划，业务发生后，考虑税收筹划，相当于是亡羊补牢，为时已晚。

4、名为筹划，实为逃税漏税。

这两者之间有本质区别，所以，一定要把控好这个度。

5、对潜在的税务风险缺乏认知。

6、缺少公司高管和其他各部分的支持。

税务筹划是一个体系工作，它的每一项运动都需要各个部门紧密配合。比如，税务筹划要求***购必须算是增值税专用***，***购给了你一堆普票，理由是开普票价格低。

7、缺少和***部门的沟通。

要勤和税务部门沟通，因为很多模棱两可的税务问题，专管员有决断权。同时，和他们保持良好的关系，有利于税收筹划工作的进展。

8、公司税负率过低

公司税负率太低，很容易引起税务部门的注意，容易让他们例行检查，增加了不必要的麻烦。

9、缺少具有税务筹划实操经验的专业人士。

到此，以上就是小编对于制约集团税务筹划的挑战与前景的问题就介绍到这了，希望介绍关于制约集团税务筹划的挑战与前景的2点解答对大家有用。