最新税务法规：如何合理规划个人税务？，个人税务规划的原则

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于最新税务法规：如何合理规划个人税务？的问题，于是小编就整理了5个相关介绍最新税务法规：如何合理规划个人税务？的解答，让我们一起看看吧。

个人经营收入怎样交税？

　　收入不同交税数目也是不同的，月收入低于5000不需要交税，具体要求如下：

第一条 为适应对个体工商户（以下简称个体户）税收实行查帐征收的需要，加强个人所得税的征收管理，根据国家有关税收法律、法规的规定制定本办法。

第二条 凡实行查帐征收的个体户，均应当按本办法的规定计算并申报缴纳个人所得税。

第三条 个体户每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额为应纳税所得额，据此计算应纳个人所得税额。其计算公式为：

应纳税所得额＝收入总额－成本、费用及损失

应纳个人所得税额＝应纳税所得额×适用税率

【补充】：

根据《中华人民共和国增值税暂行条例》规定，小规模纳税人增值税征收率为3% 。

增值税按不含税销售额依3%征收率计算缴纳增值税，

不含税销售额=含税销售额÷（1+征收率）

应纳增值税=不含税销售额×3%

比方说。某件商品您的标价是1030，不含税销售=1030÷（1+3%）=1000元。应交增值税=1000×3%=30元

增值税由国税征收，至于要交多少税，就要看您的销售额是多少。一般税务局会进行实地调查，确定定额，并下达“核定定额通知书”给您的。

税收筹划的规律和方法有哪些？

由于收税与节税本身存在天然子盾,而税收筹划的节税指向很容易让人联想到偷逃税,也容易引起税务部和社会各界人士的反感,所以,税收筹在国内并没有获得普遍认知和接受,这些都导致了税收筹划往往只能偷偷摸摸地进行,做得多,说得少。许多从事税收筹划的纳税人或中介机构也不愿意宣传他们的经验和成绩,怕自己成为税务机关稽查的重点对象。

其实,税收筹划同世界上任何事物一样,有利有,关键是要看利大于弊还是弊大于利。我们不否认税收筹划的存在可能会在短期内导致国家税收收入下降,但我们还应当看到税收筹划有利的一面,不能只看到问题的一个方面,而忽视另一个方面,从而导致对税收筹划的错误判断。关于这点,我们可以从税收筹划的微观效应和宏观效应两个方面对其进行分析税收筹划在微观效应上可以体现为三点。

第一、有利于企业自身经济利益最大化

企业作为市场经济的体,在产权先虚清晰的前提下，追求自身利益的最大化是其天性。企业经济利益最大化的实现不仅要求总收于总成,而且要求总收入与总成本之间的差额最大。在总收入一定的情况下,要实现经济利益的最大化，就必须使总成本最小化企业的总成本由两部分构成:一是内在成本,即外原材料、外购燃料、外购动力、支付工人的工资和津贴等生产成本和销售费用管理费用、财务费用等间成本；

二是外在成本,即国家凭借其权力按照税法规定强制、无偿地对企业征收的税收。减少内在成本可提高企业总体的经济效益,减少外在成本同样可以提高企业的总体经济效益。因此,企业作为市场经济的主体,在产权界定清晰的前提下,为实现自身经济利益的最大化,必然将减轻税收负担作为一个重要的经济目标,而税收筹划则是企业实现这一目标的最便利的手段。从这个意义上说,企业是税收筹划的最主要、最直接的受益者,税收筹划的最大功效是满足了企业降低纳税成本的需要。

第二、税收筹划有利于增强纳税人的法制观念提高企业和个人纳税意识

企业要想进行税收筹划,只有深刻理解、掌握税法,才能领会并顺应税收政策导向,做出理性抉择。长期以来,我国传统经济占统治地位,国有企业统收统支,“大锅饭”效应较为普遍,经济主体法制观念不强,使得企业和个人或不关心税制,对其中条例不闻、不问、不懂;或全凭人情关系,以言代法,以言代税,税收意识淡薄。

可见税收意识的增强,基本前提是了解税法、学习税法,而税收筹划以经济利益为目标,能引导企业自行完成这一过程。从现实征纳过程中也不难看出,税收筹划进行得早、搞得周全的企业(如某些三资企业、大型企业集团),其纳税意识、纳税行为均令征管机关满意。

第三、有利于提高企业财务管理水平,增强企业竞争能力

首先,企业在进行各项财务决策之前,进行细致合理的税收筹划有利于规范其行为,制定出正确的决策,使整个企业的经营、投资行为合理、合法,财务活动健康有序运行,经营活动实现良性循环;

其次,筹划活动有利于促使企业精打细算、节约支出、减少浪费,从而提高经营管理水平和企业经济效益;再次,税收筹划是一项复杂的系统工程。

税收的法规、政策在一定时期内有其一定的适用性、相对的规范性和严密性。企业要达到合法“节税”的目的,必需依靠加强自身的经营管理、财务核算和财务管理,只有如此才能使筹划的方案得到最好实现。

因此,开展税务筹划也有利于规范企业会计核算行为,加强财务核算尤其是成本核算和财务管理,促进企业加强经营管理。

个人所得税是怎样交分几个档次？

缴纳方法

个人所得税按照超额累进税率分成了7个档次，具体缴纳方法如下：

个人所得税是区别项目来计算缴纳的，不同的项目有不同的缴纳流程。

第一，适用于代扣代缴程序的，工资薪金所得，稿酬所得，劳务报酬所得，股息红利所得，中奖等偶然所得是由发放收入的单位来代扣代缴的，你在收到钱的时候税款已经给你扣掉了，代扣代缴单位会在次月的15日内缴纳的地税局。

第二，个人在税务机关有税务登记的纳税人需要按月办理纳税申报，年终3个月内汇算清缴，只要包括承包所得，个体工商户生产经营所得等。

第三，是没有税务登记的个人，但是每年收入超过12万元的个人，需要在年度终了3个月内办理自行申报，向当地税务机关办税服务厅索取表格，计算填写以后缴纳税款就可以了。

拓展资料

个人所得税率是个人所得税税额与应纳税所得额之间的比例。个人所得税率是由国家相应的法律法规规定的，根据个人的收入计算。 缴纳个人所得税是收入达到缴纳标准的公民应尽的义务。将个人所得税免征额由现行的3500元提高到5000元，适用超额累进税率为3%至45%，自2018年10月1日起实施。

开公司要注意哪些税务知识？

营业税

营业税的征税范围主要是我国境内提供应税劳务、转让无形资产和销售不动产的经营行为，涉及国民经济中第三产业这一广泛的领域。营业税税率从3 %-5%不等，根据企业不同的经济性质和业务模式来进行最终确认，例如：像交通运输业、建筑业、邮电通信业、文化体育等行业的营业税税率为3%，像金融保 险业、服务业、***业、旅游业、销售等行业的营业税税率则为5%。

企业增值税

增值税是对销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物的单位和个人就其实现的增值额征收的一个税种。增值税由国家税务局负责征收，税收收入中75%为中央财政收入，25%为地方收入。进口环节的增值税由海关负责征收，税收收入全部为中央财政收入。

增值税的纳税人分为增值税一般纳税人和小规模纳税人。其区别：

一般纳税人是指企业年销售额能达到180万的企业，通常一般企业注册资本金达到50万，即默认为一般纳税人，需要进行一般纳税人申请并通过税务局的辅导审察期，就可以成为正式一般纳税人。一般纳税人的税率是17%，可以抵扣购进货物的进项税金;

企业所得税

企业所得税：企业所得税是针对企业利润征收的一种税，企业所得税的征税对象是纳税人取得的所得。包括销售货物所得、提供劳务所得、转让财产所 得、股息红利所得、利息所得、租金所得、特许权使用费所得、接受捐赠所得和其他所得。新税法从2008年1月开始执行：企业所得税税率为25%，微利企业 按20%执行。高新技术企业按15%执行。

企业所得税有两种征收方式：核定征收与查帐征收。

个人所得税

个人所得税依然查帐征收，股东分红按20%征收个人所得税。个人独资企业和合伙企业的个人所得税可以带征。2011年9月1日实施，个税免征额调至3500元。

首先从创立公司的阶段，你要明确设计什么税，比如印花税，契税等肯定要设计的

然后看你公司从事的是什么业务，一般公司肯定会涉及增值税，车船税，消费税这个不一定。

再就是要明确税务法规，不然很容易违规，遭到税务局处罚和纳入税务征信

作为创业者，公司税务必须大致了解。当然不用去学怎么开票，怎么申报，这个就交给财务公司来完成。因为他们更专业。只要知道公司需要交哪些税种，各税种之间的关系及如何计算。公司根据客户需要是小规模呢还是一般纳税人，税率分别是多少？所有公司的支出都索要***。对未来的业务要有一个预测性，对产品的毛利，净利做到心中有数。总之，作为一个创业者需要学习的东西很多，可以去上类似SYB课程，以便在今后的创业中减少和规避风险。

社保入税、减免取消、税局加大监管…中小企业何去何从？

感谢邀请，更感谢楼主的提问。

楼主你好，社保入税减免取消，税务局，加大监管中，小企业单位该何去何从呢？首先这个社保入税，实际上它在2019年的时候就已经定下了这样的一个规定，将在2020年全面完成社保入税的管理，今后我们社保的征收工作就通过税务部门来完成，而不是通过原有的社保部门进行完成了。至于所谓的这个减免取消，那么主要是针对于在去年2020年从2月份一直到12月份中，小企业单位确实是做出了基本养老保险，工伤保险和失业保险企业单位所承担的部分完全减免的规定。

但是从2021年的1月份起，那么中小企业单位就要依***常承担自己应该所承担的义务和责任，并且需要正常的来全额缴纳相应的社保待遇，从根本上来讲，那么从今年的1月份开始，一些中小企业单位的这个用工成本的压力就会明显的上升，这是毫无疑问的，毕竟所承担相关的社保待遇，那么对于一个企业单位的用工成本来讲，是占有很大一块的比例的。至于我们中小企业单位将来该何去何从，其实这个道理很简单。

我们任何一家企业单位想要稳定平稳的运行和生存下去，其中最重要的法宝就是能够获得一个比较高的经营利润，那么如何来规范化自己的管理，如何让自己的管理更加精致化，降低自己的经营成本，提高自己的经营利润，这才是我们企业单位应该去考虑的方向，你不能说我们为了降低用工成本而违规不给员工交纳社保，这样的方式是不可行的，所以说我们只能够从自身的这样的一个经营上着手。管理上着手去改变和解决这个问题。

感谢阅读，请加我的关注。

感谢邀请，更感谢楼主的提问。

楼主你好，社保入税，减免取消，税务局加大监管，中小企业应该何去何从呢？2020年对于中小企业单位一直到2020年的12月底，都是减免企业单位应当承担的社保费用，其中包括职工养老保险，失业保险和工伤保险这三块，那么基本上很多地区也减免了职工医疗保险和生育保险，这两块，也就是说企业单位所承担五险的费用几乎是几个减免的状态。

但是到了2021年，很多地区都已经全面恢复征收社保待遇，那么从原则上来讲，其实正常承担员工的社保待遇是企业单位应尽的责任和义务，也是劳动合同法和社会保险法的明确规定，任何企业单位都不能够拒绝为员工缴纳社保，所以这样一来的话无形中会增加企业单位的用工成本，这是毫无疑问的，但是我们不能够因为自己企业单位经营困难而拒绝给员工缴纳社保，这样的方式是不合理的，当然也更是一种违法的行为。

我们更多的应该考虑的是如何能够提高自己企业单位的经营利润，而不是说通过这样的方式来降低自己的用工成本，如果说你以这样的方式降低用工成本，那么后果是不堪设想的，因为因此而带来一定的法律风险，如果说有员工申请劳动监察或者说劳动仲裁，那么企业单位付出的成本可能比起正常，给员工交纳社保待遇所付出的成本还要更高，所以说这样的做法是得不偿失的，我们一定要依法来给员工正常的去缴纳社保。

感谢阅读，请加我的关注。

这话说的，有点耸人听闻了，好象国家政策要把中小企业整死似的。

1、社保入税是事实。

从2020年11月1日起，企业社会保险费交由税务部门征收，目的是加大社保的征管力度，保护劳动者的合法权益。本来这项政策对劳动者来说是好事，他们的合法权益可以得到更好的保护，但对一些原来没有足额缴纳社保的企业来说，增加了其负担也是情理之中的事。但问题的根源在于企业原来没有按规定为职工缴纳社保，政策本身并不存在问题。

2、所谓减免取消与事实不符。

2021年到期的优惠政策主要有：

（1）小规模纳税人减按1%的税务征收增值税；

这项优惠政策已经到期，但目前仍然可以继续执行，只是等待新政策出台。

（2）企业新购进的设备、器具（指除房屋、建筑物以外的固定资产），单位价值不超过500万元的，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧。

这项政策已经到期，且目前不可继续执行。

根据王军局长在1月8日全国税务工作会议上的讲话精神，2021年，继续抓实抓细延续实施和新出台的税费优惠政策落实，持续优化推动政策红利直达市场主体的机制和做法。因此，即使原优惠政策取消了，还会有新的优惠政策出台，惠及纳税人，特别是中小企业。

事实上，咱们国家的税收优惠政策在不断地出台，减税规模也在不断地扩大。2018年全年减税降费规模约1.3万亿元人民币，2019年全年减税降费2.36万亿元，2020年，新增减税降费超过2.5万亿元。相信在2021年，随着新的税收优惠政策的出台，减税规模会更大，也会惠及更多的纳税人。

3、税收加大监管力度，这对依法纳税的企业来说是好事。

一方面，加大税收监管力度，打击的是没有依法纳税的企业，偷逃税款的行为，这样，有利于创造更加公平的市场竞争环境；另一方面，国家有了更多的税收来源，财政和税收政策有更多的可操作空间，就可能上一步加大减税力度，惠及更多的纳税人。因此，加大税收监管力度，对依据纳税都是为说是好事。

社保入税，是国家长远打算。减免一年今年取消，是国家吃不消了。但是上了五险的小公司个体户又难过了。对于效益不好的，只能裁人，压缩费用，实在不行就只能关门停业了[流泪]

关于这个问题回答如下：

1.这个问题问得有点危言耸听，个人认为广大中小微企业没有必要担心，国家支持中小企业发展的政策不会改变，中小企业的平稳健康发展也是整个国民经济健康发展的重要组成部分。

2.社保入税实际上有利于社保费用的征收管理，确保老百姓的合法利益得到保障。实际上税务机关在征收社保费时也会充分考虑中小企业的实际情况，依法合理征收，不会因为社保入税加大中小企业负担。

3.关于减免取消的问题也是与实际情况不符的，当然也不能完全排除极少数地方违规征税问题。可以说近几年来国家对中小企业的支持力度越来越大，覆盖面越来越广。比如现在的小微企业所得税优惠政策，可以说覆盖了绝大多数小微企业，使小微企业的所得税税负大幅下降。

4.关于税务机关加大监管的问题，实际上税务机关加大监管有利于公平税负，降低企业的涉税风险。通过打击偷逃国家税款的企业，促使企业守法经营，依法纳税，提高税收征收率，保障国家税收收入。反过来为国家减税降费提供了更大空间，同时也有利于公平税负，形成公平竞争的市场环境。

到此，以上就是小编对于最新税务法规：如何合理规划个人税务？的问题就介绍到这了，希望介绍关于最新税务法规：如何合理规划个人税务？的5点解答对大家有用。